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【年金】 iDeCo是什麼？～在日工作者應該加入嗎？～

2021-12-05 2

iDeCo這幾年在在日工作者中討論度極高，常常會在各大群組或社群中被討論 iDeCo是什麼，iDeCo應不應該加入？其具有儲蓄養老基金及投資免稅的功能，但別聽到有投資免稅就急著加入啦！雖然在日本工作iDeCo是被認為一定要加入的個人型確定拠出年金（也就是自己儲蓄型的退休金），但因為有一些限制存在，所以一定要在加入前好好了解以後在考慮要不要加入唷～

而本次文章將跟各位介紹iDeCo的基本說明、特色，幫助大家判斷是否該加入喔！

日本平均年金支付金額

進入正題以前，大家可以先了解一下在日本工作退休以後可以拿到的年金金額。

根據日本年金機構數據顯示，令和３年的年金平均1個人一個月17萬日幣上下，看到這個數字是不是各位臉都綠了，工作了大半輩子繳納厚生年金結果退休後一個月還只有17萬能領！？

而且其實每個月的支付年金金額，每年政府都會做稍微調整，像是令和2年開始將年金下降了0.1%，因此與其靠政府不如自己也好好儲蓄運用資產～

這邊提到的1人1個月年金平均17萬日幣為一般上班族，基礎年金6.5萬+厚生年金11萬。

年金平均數據參考：日本年金機構

iDeCo是什麼？為何有iDeCo

iDeCo是什麼 ? 首先iDeCo這個名詞是由以下幾個英文單字所組成的Individual-type Defined Contribution pension plan，

individual type 個人
Defined 定義、確定
Contribution 定期交款
pension plan 退休金

而在日文的全名叫做個人型確定拠出年金（こじんがたかくていきょしゅつねんきん），除了你在日本工作公司從你薪水扣除的厚生年金以外，還能夠自己額外決定每月儲蓄金額並加入的個人年金儲蓄制度。

你能夠自己選擇金融機構，並在你選擇的金融機構內運用你自己決定的投資標的，而且你在iDeCo所運用的投資利益全部免稅。除此之外，你每個月定存進iDeCo的錢可以拿來減稅！！

對於一個想要穩定長期投資的人來說，這個制度是一定要加入的最佳選擇。

至於為何有iDeCo，是因為你年老以後日本政府所提供的年金額（退休金）只能滿足你日常生活所需的費用，甚至有可能還不足支撐你的生活所需，因此日本政府推出此制度的目的是保障各位退休以後生活。

截至2021/12年統計結果，目前iDeCo全國加入總人數已經達220萬人次【官方數據】。

iDeCo的對象與金額限制

我們上班族一般屬於2號被保險者，最高金額的上限為23,000日幣，但若是有加入公司的DB（確定給付企業年金）或是 DC（確定據出企業年金）的話，上限會降至12,000日幣。

不過每個月的最低下限定時定投金額必須得設定5,000日幣。

iDeCo的特色

3大優點

1. 稅金的減免（所得控除）

iDeCo在稅金的減免，也就是14種所得控除中的「小規模企業共濟控除」。曾經在以下文章介紹過所得控除是什麼，因此這邊不再多加敘述。

所得控除是什麼，請參考：【稅金】來了日本工作還不會節稅嗎？～所得控除基礎篇

在iDeCo所儲蓄的金額，除了能夠抵免當年度的所得稅以外，還會從隔年的住民稅中所控除掉。

假設我每個月若有儲蓄到上限的2.3萬日幣，而假設我的所得稅率為20%，那麼一年我能減免的稅金就約為2.3萬日幣 x 12個月 x 20% ≒ 5.5萬日幣前後，當然薪水越高能節省的稅越多（因為所得稅是累進稅率）。另外還有住民稅也會被控除掉，因此可以省約8萬日幣前後。（上圖只有演示所得稅節稅金額）

若我們從30歲起加入一年儲蓄上限的27萬（2.3萬 x 12個月），能夠抵免一年8萬日幣，已經比我們自己在金融市場中所操作的利益還要多很多了，等於你使用iDeCo存個人年金已經間接有了30%前後的回報率。不過每個人在工作職涯中所得稅率都會隨著薪水增高而改變，以網路上給我們的試算，30年運用下來約可以省下160萬日幣稅金（一樣所得越高省的稅越多）。

2. 自己選擇投資運用商品，且投資利益全部免稅

有在日本投資的各位都知道，在日本只要是投資得到的利益都會被課以20%前後的稅金，但如果是在iDeCo內運用的投資商品，不管是多少利益全部都免課稅。（日本政府這麼愛錢，但為了鼓勵大家自己存年金而使出渾身解數打出的制度，這點真的很賺啊！）

這邊的試算一樣是用每個月的上限額2.3萬，並假設我們一年運用報酬率1%累積30年的結果，可以賺得136萬左右的情況下，完全是不需要課稅的。因此136萬 x 20% ≒ 27萬，雖然30年只能省27萬感覺挺少的，不過相較起一般投資被課稅20%，使用iDeco投資不僅可以半強迫自己投資，投資的利益還不用被課稅。而且如果你的iDeco運用報酬率更高，那麼你能省的稅就更多啦～

但是要注意，你雖然能夠自己選擇投資商品，但有可能會有損失的情形，因此可以選擇風險小的金融商品，或是確保本金型的標的（幾乎所有金融機關至少都會提供1支以上本金確保型）。

3. 年金所得的減免

在日本不管是一次性或是定期定額領取年金都會被課稅，不過只要在一定的金額內都會被列入控除。而iDeCo為個人年金制度對象，因此最後領取時也能像一般的公家年金一樣受到所得控除的待遇。

以上三種能夠減免的金額可以到此網站試算，能夠試算出你可以儲蓄的上限、減稅額以及年金金額等。

點此試算 iDeCoシミュレーション

總結你所能省下的金額

這邊假設30歲加入以後，運用30年，每年運用報酬率1%，並且所得稅率20%。

所得控除省下個稅金：160萬日幣　←　網路試算

投資利益的免稅金額：投資報酬136萬＋27萬投資稅金（投資報酬依市場狀況會有變動）

總和從30歲投資運用下來，大約可以190萬日幣前後的稅金，加上投資報酬的136萬日幣，總和330萬日幣前後的好處。30年下來只有330萬日幣好處聽起來不是很多，不過比起什麼都不做還要好很多。

iDeCo的其他特色

1. 60歲開始才能提取，在此之前無法解約

這一點就是我們在日本工作者必須要考慮到的一個注意事項，因為原則上60歲以前都不得領出。查閱了各大網站的說明，想要解約必須要滿足以下條件才能申請【一時脫退】。

未滿60歲，且為國民年金免除/一部免除者【定義】
運用開始經5年以內，或是iDeCo內資產為25萬日幣以下
無領取障礙給付金
加入資格喪失以後2年內
無領取DC一時脫退金者

以上必須滿足所有條件才能申請一時脫退，但若是要回國申請一時脫退，必須要申請很長一段時間，而且必須確保這段期間能夠接收所有聯絡，否則日後將會非常麻煩。

至於有滿25萬日幣以上者，就無法申請一時脫退，只有【一時停止】，並等到滿期才能領取。一時停止可以讓你維持原本iDeCo內的帳戶資產，但到何時才能滿期領取也是得依你的運用年份實績來判斷：

如果加入有滿10年的話，如原本規定60歲就能夠領取，但如果沒有滿10年就會被延後。而一時停止是我們外國人加入以後想停止的唯一方法。

因此由以上規則，我們在日工作者必須要好好慎思是否會繼續待在日本，再判斷是否要加入。不過即使加入後未滿5年或是iDeCo資產25萬日幣以下，回國也能夠申請一時脫退是沒問題的。

只不過要注意，在滿期以前申請一時脫退並領取這筆錢時，因為不滿足年金條件，因此運用所得的利益會被列入綜合課稅的一時金收入內。重點就是iDeCo途中申請解約，運用的利益是會被課稅的喔！所以若沒有下定決心一直留在日本，最終途中解約iDeCo都會被課稅，不如一開始就不要加入。

2. 即使轉職也不會受影響

因iDeCo本身就是個人年金，因此即使轉職也不會對你的資產有任何影響，只需要提交給你的金融機構轉職相關資料即可。但是若你原本公司沒有DC/DB制度，而新公司有的話，每個月的上限金額會因此有改變。

3. 需支付手續費

iDeCo是隸屬於【國民年金基金聯合會】所管理，因此加入時需要繳交2,829日幣一次性的加入會費。

運用期間每個月也需要付出【國民年金基金聯合會】的收取手續費105日幣以及事務委託手續費66日幣。

另外除了以上手續費以外，還有營運管理公司（證券商）的帳戶管理費，但為了吸引用戶加入，很多金融機構就會主打0手續費，例如樂天證券、SBI證券等。

因此每個月至少會有171日幣的帳戶管理手續費是不可避免的。如果加入30年，手續費就得花費61,560日幣，但上面所介紹的一年能節省8萬日幣的所得/住民稅，比較起來還是利點多多。

注意一下，如果回國要申請一時停止，停止期間也可能會被收取每個月的手續費喔！

iDeCo如何申請

Step 1. 了解目前身分以及試算

根據上述所介紹的，我們會依照是否加入公司DC/DB而有不同的iDeCo每月儲蓄金額上限，因此要先簡單試算看看自己能夠儲蓄多少錢。

點此試算

Step 2. 評估自己每個月放多少錢

試算完自己的上限金額以後，決定自己每個月要放多少錢進去。因為每個人的收入消費狀況不一樣，請依自己的情況來決定～不過最低還是必須要設定5,000日幣，然後1,000日幣為單位往上加。（記得每年只能夠變更一次，所以以自己沒有負擔為原則）

Step 3. 挑選運用iDeCo的金融公司

選擇iDeCo的運用金融機關的確是不太容易，但可以依照能夠投資的商品種類、數量、服務以及手續費，或是平常自己用得習慣與否來決定。

每家金融機關所能運用的商品數量有限，目前已知最多為SBI證券為61支，而樂天證券只有28支，以商品種類的多寡來說，SBI證券的確是完勝。至於各家金融機構有什麼樣的投資標的，可以參考iDeCoナビ。

Step 4. 跟選擇的金融機構索取資料並申請加入

每家金融機構的加入方法不一樣，須到各家網頁索取申請資料，有些金融機構的資料會需要請你們公司的總務負責人填寫，因此這個步驟是申請時不可避免的。

Step 5. 加入以後挑選自己想運用的金融商品

挑選投資金融商品是一門很大的學問，即使各家金融機構所提供的商品數量有限，但要分配各標的的比例也不是個簡單的事。建議一開始投資小白們可以先選擇本金確保型的商品，日後投資稍微有點頭緒再自行更改也OK唷！

Step 6. 滿期收割

等你運用10年以上並年滿60歲就可以收割你的個人年金囉～這邊可以選擇一次性提領，或是年金定時定額提領（稅金計算方式不同）。

最後

其實Tubaki自己本身一直覺得不一定會待在日本工作到老，也許工作幾年就會回台灣也說不定，結果不知不覺就已經過了4年，而且因為公司有提供DC跟DB，因此我自己本身沒有想過太多關於老後年金的問題，直到最近研究了許多稅金控除，並考慮到了未來的人生規劃，因此決定加入這個制度。

而這個iDeCo制度雖然一旦加入，基本上就必須綁到60歲為止，但能夠得到的好處真的非常多，尤其是稅金控除以及運用利益免稅的部分。因此會在日本久待的各位可以好好考慮其利弊與自己的規劃，再決定要不要加入唷～

本篇文章參考以下官方資訊：

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